Na uw pensionering verandert uw fiscale situatie. AOW, aanvullend pensioen en lijfrenteuitkeringen worden anders belast dan loon.
AOW en pensioen
Uw AOW en aanvullend pensioen vallen in Box 1 en worden tegen het reguliere tarief belast. Vanaf de AOW-leeftijd gelden lagere tarieven in de eerste schijven, omdat u geen AOW-premie meer hoeft te betalen.
Ouderenkorting
Gepensioneerden met een inkomen onder een bepaalde grens hebben recht op de ouderenkorting. Voor alleenstaanden geldt aanvullend de alleenstaande ouderenkorting. Deze kortingen verlagen direct uw te betalen belasting.
Specifieke zorgkosten
De aftrek voor specifieke zorgkosten kent voor 65-plussers een verhogingsfactor: bepaalde kosten mogen met een hoger percentage worden opgegeven. Hierdoor is aftrek vaak voordeliger dan u denkt.
Box 3 en pensioenkapitaal
Uw pensioenkapitaal in de pensioenfase wordt niet in Box 3 belast. Het opgebouwde pensioen valt onder de eigen pensioenregeling. Eigen spaar- of beleggingsvermogen valt wél in Box 3.
Lijfrente-uitkeringen
Ontvangt u uitkeringen uit een lijfrente of banksparen? Die zijn belast in Box 1, vaak tegen een lager tarief dan tijdens uw werkende leven.
Wonen in het buitenland
Woont u na uw pensionering in het buitenland? Dan gelden belastingverdragen. Onze adviseurs kennen de regels per land.